Défiscalisation immobilière
Lorsque on aborde le thème de la défiscalisation immobilière, on désigne par-là l'ensemble des dispositifs permettant de diminuer son impôt existant dans le secteur immobilier. Depuis longtemps, les gouvernements successifs ont favorisé la mise en place de différents dispositifs pour encourager l'investissement dans l'immobilier locatif et donner la possibilité de réduire ses impôts.
Ces mesures vous permettent de vous constituer un patrimoine et à diminuer vos impôts, en investissant dans un bien immobilier neuf ou ancien, loué pour une durée variable, selon le régime fiscal que vous définirez.
La défiscalisation immobilière consiste à investir dans des résidences de services à la personne pour récupérer une partie de cet investissement sous forme de réductions d'impôts. L'avantage fiscal concédé par le législateur permet de payer moins d'impôt sur le revenu pendant une période déterminée, qui varie en fonction du dispositif choisi.
Le principe de la déduction d'impôt consiste à réduire le montant de la base imposable en imputant une charge déductible de son revenu imposable comme les charges de toute nature et notamment à l’amortissement ... Les dispositifs de défiscalisation qui utilisent le principe de la déduction d'impôt sont donc particulièrement adaptés aux revenus élevés avec une forte base imposable, mais reste accessible aux bourses modestes car le montant d’achat est particulièrement bas pour les premiers prix.
Profil pouvant bénéficier de la réduction d'impôts
Alors qui peut défiscaliser ? Comment réduire ses impôts ? La défiscalisation s'adresse à toute personne résidant en France, soumise à l'impôt. En effet, il est conseillé de s'y intéresser des lors que le montant de votre impôt avoisine les 2.500 euros. Ensuite, il est préférable d'être âgé de moins de 55 ans pour entreprendre une opération visant à réduire votre impôts.
Contrairement aux idées reçues, les dispositifs de défiscalisation ne sont pas uniquement réservés aux plus aisés. Au-delà, la défiscalisation requiert des conditions supplémentaires. Être propriétaire de sa résidence principale constitue également un atout pour optimiser sa fiscalité.
Pour mettre en place une solution de défiscalisation, vous devrez vérifier votre éligibilité au dispositif choisi. Effectivement, certains plafonds de ressources et d’imposition sont fixés. De même, tous les biens immobiliers ne sont pas éligibles à ces dispositifs. Des critères de localisation géographique sont parfois imposés.
Plafonds de ressources :
- Recettes annuelles pour cette activité inférieures à 23 000 € (loyer et charges comprises), recettes ici perçues par l’ensemble du foyer fiscal.
- Recettes venant de la location meublée ne dépassant pas le montant des autres revenus soumis à l’IR du foyer fiscal.
Comment faire baisser ses impôts ? : voici les leviers
Lorsque vous vous posez la question de comment réduire vos impôts vous devez savoir qu’il existe principalement deux méthodes pour payer moins d'impôt sur le revenu. La première consiste à agir directement sur le montant de l'impôt à payer en utilisant le levier des réductions d'impôt ou des crédits d'impôt. Ces deux avantages sont à déduire de l'impôt à payer.
Le seul point de divergence résulte dans l'avantage qui prend la forme d'une réduction d'impôt et que son montant excède celui de l'impôt à payer, le surplus est en principe perdu. Alors qu'avec un crédit d'impôt, ce qui dépasse le montant de l'impôt à payer est remboursé au contribuable.
Alors, qu'est-ce qu'un crédit d'impôt ? Un crédit d'impôt est également une somme soustraite du montant de votre impôt (par exemple, crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants).
Contrairement à la réduction d'impôt, le crédit d'impôt est remboursé en tout ou partie dans les cas suivants :
- Son montant dépasse celui de votre impôt
- Vous n'êtes pas imposable
La deuxième est la déduction d’impôts, elle consiste à diminuer votre base imposable. Elle est connue aussi sous le nom de déduction fiscale qui se traduit par le droit de réduire le montant global des revenus déclarés. Elle intervient donc avant le calcul de l’impôt, au moment de la déclaration sur ces revenus. L’abattement des frais réels fait partie des déductions d’impôt. En effet, les montants déductibles ne sont souvent pas limités dans leur montant. L’impact économique est alors plus élevé qu’avec une réduction d’impôt basique.
La déduction fiscale est donc une somme qui est enlevée de :
- du revenu brut global (ex : Les frais de Nounou)
- d’un revenu catégoriel (ex : les frais kilométriques)
Quels sont les dispositifs permettant de réduire ses impôts ?
- La loi Pinel : L'investissement locatif dans le neuf
- La loi Denormandie : Miser sur l'immobilier ancien pour investir
- La loi Censi-Bouvard : Mécanisme d'investissement locatif crée en 2012 permettant d'obtenir une réduction d'impôt
- Statut LMNP : Statut fiscal qui régit l’activité de location meublée chez les bailleurs non professionnels
- Statut LMP : Statut fiscal qui régit l’activité de location meublée chez les bailleurs professionnels
- La loi Malraux : Permet de protéger et conserver le patrimoine architectural, la loi Malraux est un dispositif de défiscalisation immobilière qui permet au propriétaire qui engage des travaux de rénovation sur un bien ancien à caractère historique, situé dans certaines zones, de déduire le coût de la réhabilitation de ses impôts
- La loi Girardin : Permet d'obtenir une réduction d'impôts lors de l'acquisition d'un logement neuf (ou en état futur d'achèvement) dans les départements, communautés et pays d'Outre-Mer et destiné à être mis en location pour une durée minimum de 5 ou 6 ans
- Monuments Historiques : Les charges de restauration et d'entretien du bien immobilier Monuments Historiques, ainsi que les intérêts d'emprunts liés à l'acquisition du foncier et aux travaux sont déductibles à 100% des revenus fonciers
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